De Reeks Financi Dienstverlening is een initiatief van Kluwer i.s.m. financi dienstverleners, verzekeraars en banken. Elk deel in de reeks behandelt een actueel financieel onderwerp. Praktische bruikbaarheid staat steeds voorop.
De pensioenadviespraktijk wordt voortdurend bestookt met vragen over het wettelijke recht van overdracht van pensioen-aanspraken van werknemers. 'Moet ik mijn opgebouwde pensioenrechten overdragen aan mijn nieuwe werkgever of toch maar niet?'. En dat terwijl pensioenoverdracht in toenemende mate zal gaan voorkomen door de - deels afgedwongen - veel soepeler opstelling van pensioenfondsen en vooral van (collectieve) verzekeraars. Daarnaast wordt ook de waardeoverdracht onder de nieuwe Pensioen wet behandeld. Met name de collectieve waardeoverdracht wordt hierin beter geregeld.
Op dit moment is er nagenoeg geen praktisch bruikbare informatie in een handig boekformaat op het terrein van de (specifieke) aspecten van waardeoverdracht. Het hoe, waarom en wanneer blijkt in de praktijk een groot vraagteken. Laat staan dat de financi consequenties voor bijvoorbeeld werkgevers helder zijn.
Om een redelijk gemotiveerd antwoord te kunnen geven op vragen van (ex-)werknemers is het op dit moment zo dat assurantieadviseurs en personeelsfunctionarissen hun noodzakelijke informatie halen bij de (betrokken) verzeke-raars en (bedrijfs- en ondernemings)pensioenfondsen. Onafhankelijke bronnen zijn dit nauwelijks te noemen.
In dit boek behandelt de auteur, Jan van Dijk, de ins en outs van waardeoverdracht. Aan de orde komen onder meer de fiscale aspecten van waardeoverdracht. Denk daarbij aan de voorwaarden waaraan voldaan moet worden, wil de fiscus akkoord gaan met een 'geruisloze' overgang van de ene naar de andere pensioenuitvoerder. Of het aspect van de over-stijging van de 100%-norm ten gevolge van de waardeoverdracht. Dit heldere boek ligt logischerwijs in het verlengde van het volledige en verantwoorde financi advies aan uw cli .