De Reeks Financi Dienstverlening is een initiatief van Kluwer i.s.m. financi dienstverleners, verzekeraars en banken. Elk deel in de reeks behandelt een actueel financieel onderwerp. Praktische bruikbaarheid staat steeds voorop.
Rond het pensioen is vaak bekend hoe men er financieel voor staat en hoe op een verantwoorde wijze vermogen overgeheveld kan worden van de ouders naar de kinderen. Zodoende zullen ook in toenemende mate vragen bij de adviseur komen over dat onderwerp, omdat de komende tien tot vijftien jaar de babyboomers van na de oorlog met pensioen gaan.
Dit boekje behandelt het geven van vermogen van de ene generatie naar de andere. Van belang hierbij zijn de successierechten en de schenkingsrechten, maar eveneens de inkomstenbelasting, het erfrecht en het huwelijksvermo-gensrecht. Dit maakt dat het onderwerp complex en weinig toegankelijk is, zeker gezien de recente wetswijzigingen op deze gebieden. Voor veel (veelal individuele) vraagstukken bestaat echter geen standaardoplossing zodat iedere situatie een apart, op die omstandigheid toegesneden plan vereist.
Dit boek is bestemd voor diegenen die hun klanten adviseren op het gebied van financi planning en vermogensoverheveling en voor diegenen die samen met hun adviseur een plan willen gaan maken met betrekking tot hun vermogen. Er wordt uitgegaan van het nieuwe erfrecht zoals dat op 1 januari 2003 in werking is getreden. Auteur Jannes Oosting behandelt het thema primair vanuit de particulier.