Integriteits- en anti-witwaswetgeving
mr.J.L.S.M.Hillen
Dit deel uit de serie Lexplicatie bevat drie wetten die in de strijd tegen het witwassen van gelden tot stand zijn gekomen: de Wet identificatie bij dienstvertening, de Wet melding ongebruikelijke transacties en de Wet inzake de geldtransactiekantoren.
Naast het feit dat deze wetten een belangrijke bijdrage (kunnen) leveren aan de bestrijding van de criminaliteit, dienen ze ook ter bescherming van de integriteit van het financiële stelsel in Nederland. In dat kader is de Wet toezicht trustkantoren eveneens in dit deel opgenomen.
Doordat de instetlingen de identiteit van de cliënten hebben vastgesteld en de desbetreffende gegevens hebben vastgetegd, is het voor de fiscus mogelijk deze gegevens te gebruiken bij de toepassing van de fiscale wetten. In verband daarmee maakt ook de Wet inzake spaarbewtjzen deel uit van deze uitgave.